监督索引号53030006066101000
曲靖工商职业技术学校2022年度部门决算
目录
第一部分 曲靖工商职业技术学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 曲靖工商职业技术学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，办人民满意教育，为经济社会发展培养更多更好的职业技术人才。
2.办好普通全日制中专学历教育及就业安排，办好成人大专本科学历教育和短期培训，办好中专学历教育层次的职业技能培训及鉴定，按审批范围进行院校合作，开展五年高职和中高职衔接学历教育及其他相关的教育教学任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
1.党建引领，“五个到位”
一是思想建设到位。二是组织建设到位。首先，学校积极推进党组织领导的校长负责制试点工作。其次，履行“一岗双责”责任，主动抓好党建和行政工作。再次，建立党政工作考评机制，将党政工作纳入年度重点考核。三是思政课到位。四是作风建设到位。五是群团统战工作到位。2022年学校被评为“云南省民族团结示范校”。
2.疫情防控，“四个坚持”
3.立德树人，“五育并举”
4.锐意进取，“九个成效”
第一，办学条件明显改善。第二，师资队伍明显加强。
第三，招生工作稳中推进。第四，安全维稳扎实有效。2022年，学校被市教体局授予“平安校园”荣誉称号。第五，教学质量明显提升。学校被省教育厅命名为“校园田径体育传统特色学校”。第六，实习就业有新起色。安排学生实习做到“三条标准”、“七个一”、“三双管理”、“四满意”。第七，科研项目有新成效。第八，合作办学有新进展。第九，校园文化有新底蕴。被市教体局推荐申报国家职业院校文化建设50强。
5.同舟共济，“三个满意答卷”
一是创建文明城市巩固提升交上满意答卷。二是乡村振兴交上满意答卷。三是班子年度考核交上满意答卷。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我校共设置12个内设机构，包括：商贸部、理工部、综合部、财务处、办公室、教务处、学生处、招生办、就业中心、总务处、人事处和督导室。
我校为曲靖市一级单位，所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入曲靖工商职业技术学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即曲靖工商职业技术学校。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖工商职业技术学校2022年末实有人员编制172人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制172人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员148人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员27人（离休0人，退休27人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
我校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖工商职业技术学校2022年度收入合计95,933,640.95元。其中：财政拨款收入82,787,171.39元，占总收入的86.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入11,870,839.63元（含教育收费11,870,839.63元），占总收入的12.37%；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入1,275,629.93元，占总收入的1.33%。与上年相比，收入合计增加2,556,168.75元，增长2.74%。其中：财政拨款收入减少5,840,443.83元，下降6.59%；上级补助收入0.00元，与上年对比无变化；事业收入增加11,870,839.63元，增长100.00%；经营收入0.00元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0.00元，与上年对比无变化；其他收入减少3,474,227.05元，下降73.14%。主要原因是：（1）财政拨款收入减少是因为我校2022年学生人数减少导致拨入学校的生均经费减少；（2）事业收入增加是因为我校2022年度偿还曲靖市财政局转贷资金本金和利息，拨回累计未拨非税收入；（3）其他收入减少是因为联合办学收入减少。
二、支出决算情况说明
曲靖工商职业技术学校2022年度支出合计97,951,712.09元。其中：基本支出57,989,689.00元，占总支出的59.20%；项目支出39,962,023.09元，占总支出的40.80%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。与上年相比，支出合计减少2,084,936.81元，下降2.08%。其中：基本支出减少1,397,840.12元，下降2.35%；项目支出减少687,096.69元，下降1.69%;上缴上级支出0.00元，与上年对比无变化；经营支出0.00元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无变化。支出减少的主要原因是基本支出减少，原因是：我校2022年学生人数减少导致拨入学校的生均经费财政拨款预算收入减少所致。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出57,989,689.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出55,930,598.98元，占基本支出的96.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,059,090.02元，占基本支出的3.55％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出39,962,023.09元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：
1.免学费补助支出为：18,056,072.99元，主要用于保障学校办公经费支出，包括商品和服务支出以及资本性支出。
2.国家助学金支出为3,121,000.00元，主要用于符合资助政策的学生国家助学金的发放。
3.实训室建设资金支出为4,958,923.00元，主要用于学校实训室建设，包括美发实训中心专项资金、数字信息化校园建设项目经费以及电子电工实训室建设专项资金。
4.技能大赛补助724,785.22元，主要用于技能大赛经费支出。
5.城乡建设投资公司拨入学校老校区置换尾款支出1,230,402.25元，主要用于学校运动场建设和学校新校区建设。
6.非税收入偿债资金11,870,839.63元，主要用于偿还曲靖市财政局转贷资金本金和利息。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖工商职业技术学校2022年度一般公共预算财政拨款支出82,787,171.39元，占本年支出合计的84.52%。与上年相比减少14,184,296.77元，下降14.63%。主要原因是：（1）2020年一般公共预算财政拨款实训室建设资金和免学费补助项目资金年末未用完，结转至2021年全部使用完毕，而2022年年初无上年结转资金使用；（2）2022年学生国家助学金由于疫情影响，导致秋季学期国家助学金推迟在2023年1月份发放。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育（类）支出82,223,081.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.32%。主要用于工资福利费支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出以及资本性支出。
2.社会保障和就业（类）支出464,090.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。主要用于离休费、离休教师生活补助、离退休教师公用经费及死亡教师遗属补助发放。
3.卫生健康（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于两名离休教师医疗补助。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为79,943.00元，支出决算为79,943.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算31,995.00元，占总支出决算的40.02%；公务接待费支出决算47,948.00元，占总支出决算的59.98%，具体是国内接待费支出决算47,948.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖工商职业技术学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为79,943.00元，支出决算为79,943.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为31,995.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出决算为47,948.00元，完成年初预算的100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数无差额，完全相等。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少80,074.17元，下降50.04%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加974.47元，增长3.14%；公务接待费支出决算减少81,048.64元，下降62.83%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：我校开源节流，严格控制各种日常经费支出所致。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校应急保障用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次695人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校联系学生实习企业和安排毕业生就业等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖工商职业技术学校是一所市属全额拨款事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，曲靖工商职业技术学校资产总额506,762,977.17元，其中，流动资产154,245,537.18元，固定资产45,190,873.59元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程305,267,384.40元，无形资产2,059,182.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加17,761,461.60元，其中固定资产增加7,789,290.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，部门政府采购支出总额9,076,408.00元，其中：政府采购货物支出9,076,408.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额9,076,408.00元，占政府采购支出总额的100.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
曲靖工商职业技术学校无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.财政补助收入：指从财政部门取得的各种财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
4.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。
13.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53030006066101111
附件：
附件1：曲靖工商职业技术学校2022年度部门决算公开表（决算报表部分）.xls
附件2：曲靖工商职业技术学校2022年度部门决算公开表（国有资产使用情况部分）.xlsx
附件3：曲靖工商职业技术学校2022年度部门决算公开表（绩效自评部分）.xls
