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曲靖工商职业技术学校2023年度部门决算
目录
第一部分 曲靖工商职业技术学校概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 曲靖工商职业技术学校概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，办人民满意教育，为经济社会发展培养更多更好的职业技术人才。
2.办好普通全日制中专学历教育及就业安排，办好成人大专本科学历教育和短期培训，办好中专学历教育层次的职业技能培训及鉴定，按审批范围进行院校合作，开展综合高中、五年高职和中高职衔接学历教育及其他相关的教育教学任务。
（二）2023年度重点工作任务概述
我校是一所经费包干职业技术学校，以立德树人为根本任务，以提高教育教学质量为中心，加强教学实训室和教学设备的建设，培养适应市场需求的各种品德高尚的技能人才。
1.2023年我校力争保持10000人办学规模，实现3000—3500名毕业生高质量就业，3000名左右学生教学实习，实现预定预算收入，偿还到期债务及利息。
2.实训室建设方面，预计建设6个项目，包括数字校园信息化建设、新能源汽车检测维修实训室、幼儿保育实训室、技能大赛设施设备、视频监控和电子商务实训中心。通过实训室的不断完善和建设，提高学生的技能水平，为各企业输送各种高质量技能型人才，为家庭创收。
3.执行好非税收入项目及学生资助补助4个项目，学生资助补助包括免学费补助、国家助学金、国家奖学金和省政府奖学金。通过各种资助补助的规范发放，激励学生形成一种争先创优的竞争机制，打破目前职业教育被轻视的社会现状，让职业教育良性循环。
4.承办并参加2023年技能大赛，力争参赛项目再创新高。
5.做好乡村振兴、疫情防控等工作及资金保障。
6.按期偿还到期债务及利息，提高学校办学的社会信誉度。
7.管理使用好国有资产，确保国有资产保值增值。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我校共设置19个内设机构，包括：办公室、纪检监察室、督导室、教务处、教研室、学生处、人事处、总务处、财务处、招生办、实习就业中心、保卫处、团委、信息中心、离退休工作办公室、校园文化建设办公室、妇联、组织办和专业部。
我校为曲靖市一级单位，所属单位0个
（二）决算单位构成
纳入曲靖工商职业技术学校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即曲靖工商职业技术学校。
纳入曲靖工商职业技术学校2023年度部门决算编报的单位与我校所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖工商职业技术学校2023年末实有人员编制172人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制172人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员144人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。
年末其他人员275人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员275人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生7854人。年末遗属4人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
曲靖工商职业技术学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；
曲靖工商职业技术学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖工商职业技术学校2023年度收入合计8,583.34万元。其中：财政拨款收入7,571.01万元，占总收入的88.21%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入177.43万元（含教育收费177.43万元），占总收入的2.07%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入834.90万元，占总收入的9.72%。与上年相比，收入合计减少1,010.02万元，下降10.53%。其中：财政拨款收入减少707.71万元，下降8.55%；上级补助收入0.00万元，与上年对比无变化；事业收入减少1,009.65万元，下降85.05%；经营收入0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加707.34万元，增长554.52%。主要原因是：（1）财政拨款收入减少是因为拨入学校的生均经费、免学费补助和国家助学金减少；（2）事业收入减少是因为我校2023年度只偿还曲靖市财政局转贷资金利息，无需支付本金，拨回学校非税收入减少；（3）其他收入增加，是拨入各院校联合办学收入。
二、支出决算情况说明
曲靖工商职业技术学校2023年度支出合计8,564.31万元。其中：基本支出5,540.56万元，占总支出的64.69％；项目支出3,023.75万元，占总支出的35.31％；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,230.86万元，下降12.57%。其中：基本支出减少258.41万元，下降4.46%；项目支出减少972.45万元，下降24.33%；上缴上级支出0.00万元，与上年对比无变化；经营支出0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出0.00万元，与上年对比无变化。支出减少的主要原因：（1）我校2023年学生人数减少，导致拨入学校的生均经费、免学费补助和国家助学金收入减少，致使对应的支出减少；（2）我校2023年度只偿还曲靖市财政局转贷资金利息，无需支付本金，导致支出减少。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出5,540.56万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,235.86万元，占基本支出的94.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费304.70万元，占基本支出的5.50％。
（三）项目支出情况
2023年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,023.75万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：
1.免学费补助支出1,706.92万元，主要用于保障学校办公经费支出，包括商品和服务支出以及资本性支出。
2.国家助学金支出876.20万元，主要用于符合资助政策的学生国家助学金的发放。
3.实训室建设资金支出150.11万元，主要用于学校实训室建设，包括美发实训中心专项资金和数字信息化校园建设项目经费专项资金。
4.技能大赛补助支出27.52万元，主要用于技能大赛经费支出。
5.城乡建设投资公司拨入学校老校区置换尾款支出2.05万元，主要用于学校运动场建设和学校新校区建设。
6.事业发展专项资金支出177.43万元，主要用于偿还曲靖市财政局转贷资金本金和利息。
7.奖学金专项资金支出31.20万元，主要用于发放学生国家奖学金和省政府奖学金。
8.一次性丧葬补助专项资金支出50.15万元，主要用于死亡教师抚恤金的发放。
9.遗属生活补助资金支出2.17万元，主要用于死亡教师遗属补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖工商职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款支出7,571.01万元，占本年支出合计的88.40%。与上年相比减少707.71万元，下降8.55%。主要原因是：2023年学生人数减少，导致拨入学校的生均经费、免学费补助和国家助学金收入减少，致使对应的支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出6,721.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.77%。主要用于工资福利费支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出以及资本性支出。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出416.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.50%。主要用于离休费、离休教师生活补助、离退休教师公用经费及死亡教师遗属补助发放，以及单位养老保险费和单位职业年金的缴纳。
9.卫生健康（类）支出216.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.86%。主要用于离休教师医疗补助、在编教师单位医疗保险费和其他社会保险费的缴纳。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00。
19.住房保障（类）支出217.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.87%。主要用于教师住房公积金的缴纳。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7.75万元，决算为7.75万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为3.10万元，决算为3.10万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的40.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为4.65万元，决算为4.65万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的60.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算4.65万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖工商职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7.75万元，支出决算为7.75万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为3.10万元，决算为3.10万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为4.65万元，决算为4.65万元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数无差额，完全相等。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.24万元，下降3.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.10万元，下降3.13%；公务接待费支出决算减少0.14万元，下降2.92%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：学校开源节流，严格控制各种日常经费支出所致。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校应急保障用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待64批次（其中：外事接待0批次），接待人次695人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校联系学生实习企业和安排毕业生就业等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖工商职业技术学校2023年度机关运行经费支出0.00万元，与上年对比无变化。主要原因本单位是全额拨款非参公管理事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，曲靖工商职业技术学校资产总额46,773.10万元，其中，流动资产7,254.04万元，固定资产2,170.21万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程30,526.74万元，无形资产6,822.11万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,589.00万元，其中固定资产减少47.12万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，部门政府采购支出总额18.53万元，其中：政府采购货物支出16.43万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出2.10万元。授予中小企业合同金额8.59万元，其中：授予小微企业合同金额8.59万元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表13-附表15）。
五、其他重要事项情况说明
曲靖工商职业技术学校无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.财政补助收入：指从财政部门取得的各种财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
4.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6.其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
13.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53030006066101111
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