曲靖工商职业技术学校2021年部门整体支出绩效自评报告-财务预结算公开-曲靖工商学校
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曲靖工商职业技术学校2021年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

(一)部门概况

2021年,在建党百年的浓厚氛围中,曲靖工商学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面学习贯彻党的十九大和十九届历次会议精神,深入学习运用中国共产党成立100周年的宝贵经验,忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”落实市六届二中全会和“两会”的工作部署,把稳把牢市委、市政府对曲靖发展做出的新定位,聚焦学习发展主题,坚定初心、锐意进取,努力拼搏、勇毅前行,为曲靖经济发展提供技能型人才支持和智力支撑做出来新的贡献。

(二)部门绩效目标的设立情况

1、锐意进取,“三个跨越”,即办学条件跨越、培养特长生跨越、办学规格跨越,成立增挂珠江源社区教育学院、珠江源老年开放大学两块牌子,荣获云南省民族团结示范校、曲靖市卫生校园、曲靖市健康校园等荣誉称号。

2、笃行不怠,“三个聚焦”,即聚焦招生、聚焦实习工作、聚焦维稳安全工作。

3、与时俱进,“三个推动”:一是推动思政工作,开展“四活动五讲座主题教育”活动;二是推动深度合作,及校校合作、校企合作;三是推动产教融合。

4、统筹兼顾,“三个抓实”,即抓实要素保障、抓实排污治理、抓实勤俭节约。

5、完成2021年收支预算;

6、同舟共济,“三个满意答卷”:乡村振兴交上满意答卷,乡村振兴工作被曲靖市政府评为“较好”等次;疫情防控交上满意答卷;创文明城巩固提升交上满意答卷。

7、未雨绸缪,“三个成就”:完成“十四五”规划成就;成功举办云南省职业院校技能大赛成就,做到了零失误、零差错、零投诉,学校被评为“承办云南省职业院校技能大赛先进集体”;校园文化建设取得成就。

8、学校党总支紧扣“学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行”总目标,围绕“学党史、悟思想、办实事、开新局”总要求,加强学习,聚集主题,加强党的思想建设,做到了“两个推进”,忠诚拥护“两个确立”,坚决做到“两个维护”,同时开展“双报到双服务双报告”活动。

(三)部门整体收支情况

2021年部门预算批复情况:部门一般公共预算财政拨款收入10148.23万元,非税收入500万元,收入合计10648.23万元。年初预算基本支出5963.23万元,项目支出4685万元,支出合计10648.23万元。2021年预算执行情况:收入总额为9337.74万元,包括财政拨款8862.76万元,其中财政基本为5743.23万元,财政项目为3119.53万元;其他收入为474.99万元。年初结余结转3103.44万元,其中:年初非财政补助结余2199.99万元,年初财政补助项目结转568.08万元,本年度存量资金下达调整结转266.31万元。2021年支出总额为10003.66万元,包括财政拨款支出总额为9697.15万元,其中财政基本支出为5743.23万元,财政项目支出为3953.92万元;非财政拨款支出为306.52万元。本年度结转结余279.47万元,其中财政拨款要求全部收回,结转0万元,非财政补助结余结转279.47万元。

(四)部门预算管理制度建设情况

1、建立健全收支业务预算管理,增设收费流程图及支出报销、出差控制、票据管理及印章管理等流程图,制定《财务管理制度》、《报账实施细则》、《规定费用收缴办法》、《差旅费报销暂行规定 》、《专项资金管理办法》、《水电费管理办法》、《专项资金管理办法》、《接待费管理规定》等一系列制度办法。

2、建立健全政府采购预算,制定学校政府采购管理办法,从编制采购预算开始,对采购活动执行、验收、付款等各环节进行控制,并加强台账管理。

3、建立健全资产管理控制,制定《财产管理实施办法》及《资产清查工作方案》等一系列规章制度。

4、制定预算绩效管理办法,加强预算绩效管理。

(五)严控“三公经费”支出情况

学校严格控制三公经费支出,先后制定了《曲靖工商职业技术学校公务接待管理规定》和《曲靖工商职业技术学校公务用车管理规定》。学校三公经费连续多年来均在上年基础上进一步压缩,完成了逐年降低3%的绩效目标。2021年我校的三公经费支出为16.19万元,其中接待费为12.89万元,车辆运行维护费为3.29万元。本年年初预算数为19.28万元,本年决算比年初预算减少了3.09万元,减幅为16%;上年决算数据为19.88万元,本年决算比上年决算减少3.69万元,减幅为19%。本年度三公经费的支出数据没有超年初预算。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评的目的

1、通过绩效目标的设置、资金使用情况、项目实施情况、项目绩效评价,了解资金使用是否符合预期目标。

2、检查资金管理是否规范,专款专用。

3、评价资金使用是否有效,检验资金支出效率和效果。

4、分析存在问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,有效提高资金管理水平和使用效益。

(二)自评组织过程

1.前期准备:

第一,确定评价对象。认真学习文件,领会文件精神,掌握文件要求,根据“自评办法”第七条、第八条规定,确定本部门的自评对象。确定了本次自评时间范围是2021年财政支出。

第二,制定评价计划。(1)明确评价组织领导机构及有关等人员构成。(2)明确实施方式,由财务处牵头,其余相关职能部门配合共同完成。(3)确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。评价依据:《中华人民共和国预算法》、《曲靖市人民政府办公室关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(曲政办发〔201761 号)、《曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》、2021年财政局下达预算指标文件、2021年决算报告等。

2.组织实施

第一,根据评价计划拟定组织实施方案。

第二,根据一体化平台导出的部门整体支出和项目支出绩效评价基础数据,结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出,结合部门职责以及项目特点,进行任务分解。(1)部门整体支出绩效评价由财务处负责组织实施,并完成整体支出绩效自评表及自评报告。(2)项目支出绩效评价:1.免学费项目、国家助学金项目、奖学金项目:责任部门学生处,责任人吕思文。2.教育收费项目:责任部门财务处,责任人许冬杰。3.校园信息化建设项目:责任部门行政办,责任人苏茜。4.应急管理与减灾技术实训中心、教师素质提升培训项目,责任部门教务处,责任人陈继。

三、评价情况分析及综合评价结论

()评价情况分析

1、投入阶段,目标设定合理,指标明确;预算配置方面,在职人员数量控制在编制范围内,三公经费连续多年来均在上年基础上进一步压缩,完成了逐年降低3%的绩效目标;学校虽然面临债务负担重,资金短缺的困难,但仍把乡村振兴工作、创文工作、疫情防控工作作为学校重点工作之一,在经费支出安排上优先保障。

2、预算开支过程中,预算执行情况正常有序,预算完成率,支付进度基本符合学校各项事业发展计划,“三公经费”控制率均在合格范围没有超标。政府采购执行率100%,凡是应通过政府采购的设施设备均按照规定程序报批采购。所有财政资金按规定管理和使用,符合相关规定。预算信息公开方面,基础信息完整,资产管理制度健全,资产管理安全。

3、产出方面,关于职责的履行,所有支出均在预算范围内执行完毕,质量达标率100%

4、从预算执行效果来看,履职效益较好,经济效益,社会效益,生态效益均达到了预期效果,社会公众及师生反映较好。

(二)综合评价结论

经过认真自评,我校在2021年部门财政整体支出中,做到了绩效目标设立科学,预算执行严格,资金使用合规,完成了年初预算目标,财政资金支出效益明显,有力地促进了学校各项事业的发展。

自评等级:良好

四、存在的问题和整改情况

1、教育收费项目实现267.38万元,未达到年初预算的500万元。原因是2021年,民办高中、综合高中等迅速增加,中职招生竞争剧烈,学校招生难度大,招生人数同比上年减少。

2、学校为了更好落实助学政策,对建档立卡贫困户子女及昭通学籍的学生免收住宿费,导致非税收入减少。

3、部分指标设置不够科学合理,难以评价。今后的预算工作中,一是要更加注重部门内部的经费预算。二是加强预算绩效管理,逐步建立、完善预算绩效管理制度及科学的绩效评价指标体系。

五、绩效自评结果应用

1、经自评工作领导小组会议通报自评情况。

2、自评结果以书面形式在各相关业务部门传达,总结存在的问题,交流经验。

六、主要经验及做法

1、预算管理方面,健全制度,在预算编制过程中单位内部各部门间积极沟通协调。

2、预算编制与资产配置相结合,与职能部门具体工作相对应。

3、严格按照批复的额度和开支范围执行预算,结合实际工作开展进度安排资金。

4、合理设置岗位,明确相关岗位的职责权限,确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

5、单位加强决算管理,确保决算真实、完整、准确、及时,加强决算分析工作,强化决算分析结果运用,建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

七、其他需说明的情况

2021年我校做了16个项目,但15个实训室建设项目未下达该项目资金,无资金支持,所以未发生该项目的支出。

曲靖工商职业技术学校

202242

曲靖工商职业技术学校2021年度部门整体支出绩效自评表.xls

2021项目支出绩效自评.rar