一、部门基本情况
（一）部门概况
2021年，在建党百年的浓厚氛围中，曲靖工商学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届历次会议精神，深入学习运用中国共产党成立100周年的宝贵经验，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”落实市六届二中全会和“两会”的工作部署，把稳把牢市委、市政府对曲靖发展做出的新定位，聚焦学习发展主题，坚定初心、锐意进取，努力拼搏、勇毅前行，为曲靖经济发展提供技能型人才支持和智力支撑做出来新的贡献。
（二）部门绩效目标的设立情况
1、锐意进取，“三个跨越”，即办学条件跨越、培养特长生跨越、办学规格跨越，成立增挂珠江源社区教育学院、珠江源老年开放大学两块牌子，荣获云南省民族团结示范校、曲靖市卫生校园、曲靖市健康校园等荣誉称号。
2、笃行不怠，“三个聚焦”，即聚焦招生、聚焦实习工作、聚焦维稳安全工作。
3、与时俱进，“三个推动”：一是推动思政工作，开展“四活动五讲座主题教育”活动；二是推动深度合作，及校校合作、校企合作；三是推动产教融合。
4、统筹兼顾，“三个抓实”，即抓实要素保障、抓实排污治理、抓实勤俭节约。
5、完成2021年收支预算；
6、同舟共济，“三个满意答卷”：乡村振兴交上满意答卷，乡村振兴工作被曲靖市政府评为“较好”等次；疫情防控交上满意答卷；创文明城巩固提升交上满意答卷。
7、未雨绸缪，“三个成就”：完成“十四五”规划成就；成功举办云南省职业院校技能大赛成就，做到了零失误、零差错、零投诉，学校被评为“承办云南省职业院校技能大赛先进集体”；校园文化建设取得成就。
8、学校党总支紧扣“学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行”总目标，围绕“学党史、悟思想、办实事、开新局”总要求，加强学习，聚集主题，加强党的思想建设，做到了“两个推进”，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，同时开展“双报到双服务双报告”活动。
（三）部门整体收支情况
2021年部门预算批复情况：部门一般公共预算财政拨款收入10148.23万元，非税收入500万元，收入合计10648.23万元。年初预算基本支出5963.23万元，项目支出4685万元，支出合计10648.23万元。2021年预算执行情况：收入总额为9337.74万元，包括财政拨款8862.76万元，其中财政基本为5743.23万元，财政项目为3119.53万元；其他收入为474.99万元。年初结余结转3103.44万元，其中：年初非财政补助结余2199.99万元，年初财政补助项目结转568.08万元，本年度存量资金下达调整结转266.31万元。2021年支出总额为10003.66万元，包括财政拨款支出总额为9697.15万元，其中财政基本支出为5743.23万元，财政项目支出为3953.92万元；非财政拨款支出为306.52万元。本年度结转结余279.47万元，其中财政拨款要求全部收回，结转0万元，非财政补助结余结转279.47万元。
（四）部门预算管理制度建设情况
1、建立健全收支业务预算管理，增设收费流程图及支出报销、出差控制、票据管理及印章管理等流程图，制定《财务管理制度》、《报账实施细则》、《规定费用收缴办法》、《差旅费报销暂行规定 》、《专项资金管理办法》、《水电费管理办法》、《专项资金管理办法》、《接待费管理规定》等一系列制度办法。
2、建立健全政府采购预算，制定学校政府采购管理办法，从编制采购预算开始，对采购活动执行、验收、付款等各环节进行控制，并加强台账管理。
3、建立健全资产管理控制，制定《财产管理实施办法》及《资产清查工作方案》等一系列规章制度。
4、制定预算绩效管理办法，加强预算绩效管理。
（五）严控“三公经费”支出情况
学校严格控制三公经费支出，先后制定了《曲靖工商职业技术学校公务接待管理规定》和《曲靖工商职业技术学校公务用车管理规定》。学校三公经费连续多年来均在上年基础上进一步压缩，完成了逐年降低3%的绩效目标。2021年我校的三公经费支出为16.19万元，其中接待费为12.89万元，车辆运行维护费为3.29万元。本年年初预算数为19.28万元，本年决算比年初预算减少了3.09万元，减幅为16%；上年决算数据为19.88万元，本年决算比上年决算减少3.69万元，减幅为19%。本年度三公经费的支出数据没有超年初预算。
二、绩效自评工作情况
（一）绩效自评的目的
1、通过绩效目标的设置、资金使用情况、项目实施情况、项目绩效评价，了解资金使用是否符合预期目标。
2、检查资金管理是否规范，专款专用。
3、评价资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果。
4、分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平和使用效益。
（二）自评组织过程
1.前期准备：
第一，确定评价对象。认真学习文件，领会文件精神，掌握文件要求，根据“自评办法”第七条、第八条规定，确定本部门的自评对象。确定了本次自评时间范围是2021年财政支出。
第二，制定评价计划。（1）明确评价组织领导机构及有关等人员构成。（2）明确实施方式，由财务处牵头，其余相关职能部门配合共同完成。（3）确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。评价依据:《中华人民共和国预算法》、《曲靖市人民政府办公室关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（曲政办发〔2017〕61 号）、《曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》、2021年财政局下达预算指标文件、2021年决算报告等。
2.组织实施
第一，根据评价计划拟定组织实施方案。
第二，根据一体化平台导出的部门整体支出和项目支出绩效评价基础数据，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出，结合部门职责以及项目特点，进行任务分解。（1）部门整体支出绩效评价由财务处负责组织实施，并完成整体支出绩效自评表及自评报告。（2）项目支出绩效评价：1.免学费项目、国家助学金项目、奖学金项目：责任部门学生处，责任人吕思文。2.教育收费项目：责任部门财务处，责任人许冬杰。3.校园信息化建设项目：责任部门行政办，责任人苏茜。4.应急管理与减灾技术实训中心、教师素质提升培训项目，责任部门教务处，责任人陈继。
三、评价情况分析及综合评价结论
(一)评价情况分析
1、投入阶段，目标设定合理，指标明确；预算配置方面，在职人员数量控制在编制范围内，三公经费连续多年来均在上年基础上进一步压缩，完成了逐年降低3%的绩效目标；学校虽然面临债务负担重，资金短缺的困难，但仍把乡村振兴工作、创文工作、疫情防控工作作为学校重点工作之一，在经费支出安排上优先保障。
2、预算开支过程中，预算执行情况正常有序，预算完成率，支付进度基本符合学校各项事业发展计划，“三公经费”控制率均在合格范围没有超标。政府采购执行率100%，凡是应通过政府采购的设施设备均按照规定程序报批采购。所有财政资金按规定管理和使用，符合相关规定。预算信息公开方面，基础信息完整，资产管理制度健全，资产管理安全。
3、产出方面，关于职责的履行，所有支出均在预算范围内执行完毕，质量达标率100%。
4、从预算执行效果来看，履职效益较好，经济效益，社会效益，生态效益均达到了预期效果，社会公众及师生反映较好。
（二）综合评价结论
经过认真自评，我校在2021年部门财政整体支出中，做到了绩效目标设立科学，预算执行严格，资金使用合规，完成了年初预算目标，财政资金支出效益明显，有力地促进了学校各项事业的发展。
自评等级：良好
四、存在的问题和整改情况
1、教育收费项目实现267.38万元，未达到年初预算的500万元。原因是2021年，民办高中、综合高中等迅速增加，中职招生竞争剧烈，学校招生难度大，招生人数同比上年减少。
2、学校为了更好落实助学政策，对建档立卡贫困户子女及昭通学籍的学生免收住宿费，导致非税收入减少。
3、部分指标设置不够科学合理，难以评价。今后的预算工作中，一是要更加注重部门内部的经费预算。二是加强预算绩效管理，逐步建立、完善预算绩效管理制度及科学的绩效评价指标体系。
五、绩效自评结果应用
1、经自评工作领导小组会议通报自评情况。
2、自评结果以书面形式在各相关业务部门传达，总结存在的问题，交流经验。
六、主要经验及做法
1、预算管理方面，健全制度，在预算编制过程中单位内部各部门间积极沟通协调。
2、预算编制与资产配置相结合，与职能部门具体工作相对应。
3、严格按照批复的额度和开支范围执行预算，结合实际工作开展进度安排资金。
4、合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。
5、单位加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。
七、其他需说明的情况
2021年我校做了16个项目，但15个实训室建设项目未下达该项目资金，无资金支持，所以未发生该项目的支出。
曲靖工商职业技术学校
2022年4月2日
曲靖工商职业技术学校2021年度部门整体支出绩效自评表.xls
