曲靖工商学校2019年部门整体支出绩效自评报告
一、学校概况
2019年，学校在市委、市政府的坚强领导和关心下，在市教体局的正确领导和指导下，全校教职工紧扣发展主题，围绕发展目标，同心同德，攻坚克难，取得了优异的成绩，学校被评为省重点中专学校、云南省社科示范基地、语言文字工作规范达标、申报全国职业院校文化建设50强。
二、部门绩效目标的设立情况
1. 认真学习、贯彻、落实国家及我省中长期教育改革和发展规划纲，充分利用现有的教育资源、现代媒体教育技术及灵活的支持管理服务，为全体学生提供全方位良好的学习环境，突出教学的职业性、连贯性和人才成长的可持续性，提高教育效率，提升教育教学质量，服务经济社会发展需要。
2.紧紧围绕“市场为导向，服务为宗旨，学生为根本，教学为中心，质量为生命，就业为归宿”的思路，不断提升学校内涵式发展，强化教育管理，实行“四标三效”。即“四标”是目标管理系列化，目标管理网络化，目标管理过程化、目标管理激励化。“三效”是提升管理效能，提升管理效率，追求管理效果。
3.通过开展师德师风建设系列活动，着力打造一支师德高尚、以校为家、爱岗敬业、钻研业务、无私奉献的教职工队伍，增强全新的育人意识、教学意识、科研意识、自我发展意识，争做学习型、教书型、研究型教师。
4、完成2019年收支预算；完成2019年招生计划；完成2019届毕业生实习及就业安排。
5、完成市委市政府2019年下达的扶贫任务。
6、打造平安文明校园。
三、部门整体收支情况
2019年部门预算批复情况：部门一般公共预算财政拨款收入5616.16万元，事业收入1280万元，收入合计6896.16万元。年初预算基本支出5616.16万元，项目支出1280万元，支出合计6896.16万元。
2019年部门预算执行情况：部门决算财政拨款收入7884.09万元，事业收入200万元，其他收入119.07万元，合计8203.16万元，使用上年结转349万元，总收入8552.16万元。年终决算基本支出5853.53万元，项目支出2318.98万元，合计8172.51万元，年末结转和结余379.64万元。
四、绩效自评工作情况
（一）绩效自评目的
1、通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标。
2、检查资金管理是否规范。
3、评价资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果。
4、分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平和使用效益。
（二）自评组织过程
1.前期准备：
第一，确定评价对象。
认真学习文件，领会文件精神，掌握文件要求，根据“自评办法”第七条、第八条规定，确定本部门的自评对象，主要包括两方面：一是2019年部门整体支出，二是2019年部门项目支出，包括：1、市财政预算安排金额300 万元以上（含300 万元）的一级项目。2、一级项目金额虽达不到300 万元，但跨年度实施的项目。
确定了本次自评时间范围是2019年财政支出。
第二，制定评价计划。
（1）明确评价组织领导机构及有关专家等人员构成。
成立以单位负责人孔祥戥副校长（主持工作）为组长的评价工作领导小组，下设办公室于财务处，办公室主任赵燕飞，副主任吕思文、范恒、苏茜，工作人员为以上部门相关人员。
（2）明确实施方式，由财务处牵头，其余相关部门配合共同完成。
（3）确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等方面的情况。
评价目的：通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平和使用效益。
评价内容：四个方面，即绩效目标是否科学，预算执行是否有效，预算目标是否完成，支出效益是否明显。
评价任务：两个，即2019年部门整体支出绩效评价，2019年部门项目支出绩效评价。
评价依据: 《中华人民共和国预算法》、《曲靖市人民政府办公室关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（曲政办发〔2017〕61 号）、《曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》、2019年财政局下达预算指标文件等。
评价时间：资料所属时间截止2019年12月31日。
完成时限：2020年3月24日——2020年4月10日。
评价要求：客观、公正、及时、规范
2.组织实施：
首先，拟定自评实施方案。
（1）根据评价计划拟定组织实施方案。
（2）设定评价指标体系等具体内容。 学校在部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架（详见附件 1、附件 2）的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系。
其次，结合学校实际工作进行任务分解。
（1）部门整体支出绩效评价
由财务处负责组织实施，并完成整体支出绩效自评报告。
责任人：赵燕飞
配合部门：行政办、人事处、总务处
（2）项目支出绩效评价
（1）免学费项目：责任部门学生处，责任人吕思文。
（2）教育收费项目：责任部门财务处，责任人许冬杰。
（3）图书馆建设项目：责任部门教务处，责任人范恒。
（4）校园信息化建设项目：责任部门行政办，责任人苏茜。
最后一个环节，实施自评。
任务分解后，各项目实施单位按要求进行自评，并按要求上报自评报告。具体为：
（1）财务处负责按照评价指标体系计算并评价总体支出绩效。
（2）提供相应佐证材料的电子扫描件。
（3）各项目实施部门按照项目支出评价指标体系计算并评价相应内容。
（4）提供相应佐证材料的电子扫描件。
（5）完成项目支出绩效自评报告。
五、评价情况分析及综合评价结论
(一)评价情况分析
1、投入阶段，目标设定合理，指标明确；预算配置方面，在职人员数量控制在编制范围内，三公经费连续多年来均在上年基础上进一步降低；学校虽然面临债务负担重，资金短缺的困难，但仍把扶贫工作作为学校重点工作之一，在经费支出安排上优先保障。
2、预算开支过程中，预算执行情况正常有序，预算完成率，支付进度基本符合学校各项事业发展计划，结转结余率，结转结余变动率及“三公经费”控制率均在合格范围没有超标。政府采购执行率100%，凡是应通过政府采购的设施设备均按照规定程序报批采购。所有财政资金按规定管理和使用，符合相关规定。预算信息公开方面，基础信息完整，资产管理管理制度健全，资产管理安全，固定资产管理利用较好。
3、产出方面，关于职责的履行，所有支出均在预算范围内实全部执行完毕，质量达标率100%，重点的扶贫工作办结率100%。2018年下达的两个专项项目，即图书馆建设和校园信息化建设，因前期工作所花时间较长，导致项目跨年至2019年，完成及时率稍有不足。
4、从预算执行效果来看，履职效益较好，经济效益，社会效益，生态效益均达到了预期效果，社会公众及师生反映较好。
（二）综合评价结论
经过全面认真自评，我校在2019年部门财政整体支出中，做到了绩效目标设立科学，预算执行严格，资金使用合规，完成了年初预算目标，财政资金支出效益明显，有力地促进了学校各项事业的发展.
自评等级：优
六、存在的问题和整改情况
（一）存在的问题
1、教育收费项目未达到年初预算。原因是2019年，学校的大专学费、培训费等原属于非税的项目，由于收费项目被注销，收取的费用通过往来款核算，没有包含在非税收入中。同时招生难度大，学校为了更好落实助学政策，对建档立卡贫困户子女及昭通学籍的学生免收住宿费，导致非税收入减少。
2、部分项目跨年。原因是项目建设的前期准备工作必须按程序逐步推进后方能正式实施，故而一般情况下难于保证在一个年度内全部执行完毕，导致发生跨年。
（二）整改情况
1、校园信息化建设项目等发生跨年后，学校领导极为重视，一方面每月按时清理上报存量资金，同时多次召开专题会议研究，督促各责任部门及供货方抓紧工程项目实施，经过多方努力，最终在规定的存量资金使用期限内完成了全部项目。
2、今后的预算工作中要更加注重部门内部的经费预算，进一步细化，同时在工作过程中严格控制，确保预算执行合规高效。
七、绩效自评结果应用
1、经自评工作领导小组会议通报自评情况。
2、自评结果以书面形式在各相关业务部门传达，总结存在的问题，交流经验。
3、将自评结果作为各相关部门业务考核的一个组成部分，促进各业务部门在预算安排和预算执行中的预算管理水平。
八、主要经验及做法
1、预算管理方面，健全制度，在预算编制过程中单位内部各部门间积极沟通协调。
2、预算编制与资产配置相结合，与职能部门具体工作相对应。
3、严格按照批复的额度和开支范围执行预算，结合实际工作开展进度安排资金。
4、合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。
5、单位加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。
九、其他需说明的情况
由于中专学校统一实行生均经费包干的财政供养及拨款制度，公用经费并未在预算中单独核算，是合并在年初下达的生均包干经费中。
以上报告若有不妥，请批评指正。
曲靖工商职业技术学校
2020年4月7日
