曲靖工商职业技术学校2019年决算公开

    编辑:办公室     日期:2020-7-30 13时48分     点击:1427次
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    曲靖工商职业技术学校2019年度部门决算

                            

    目录

    第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

    一、主要职能

    二、部门基本情况

    第二部分  2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

    二、国有资产占用情况

    三、政府采购支出情况

    四、部门绩效自评情况

    (一)项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告(表)

    (二)部门整体支出绩效自评报告

    (三)部门整体支出绩效自评表

    五、其他重要事项情况说明、

    六、相关口径说明

    第五部分  名词解释

    第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

    一、主要职能

    (一)主要职能: 我校是曲靖市一所市属职业技术学校,办学经费按照当年招收中专学生人数和财政局下达的曲财教【201791号文件核定的标准实行包干经费核算,为了扩大办学规模,不断实现办学经费自给,我校2019年积极号召学校师生进行招生,加强学校教学实训室建设,为社会培养各种实用型技术人才,为家庭创收。

    (二)2019年度重点工作任务介绍

    (1)突出招生重点。(2)突出安全重点。(3)突出实习就业重点。(4)教学设备优。(5)师资优。(6)管理优。(7)教学优。(8)争取教育扶贫,补短板项目顺利落地。(9)申报省级重点中专成功。(10)推进教学诊断改革项目,提高教育教学质量,2020年通过省级验收,打造一流的现代化学校。(11)加快国家数字信息化实验校建设项目。

    二、部门基本情况

    (一)部门决算单位构成

    纳入曲靖工商职业技术学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1,是曲靖工商职业技术学校。

    (二)部门人员和车辆的编制及实有情况

    曲靖工商职业技术学校2019年末实有人员编制172人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制172人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员158人(含参公管理事业人员0人)。其他人员359人,主要是与我校签订合同的长期聘用教师。我校是曲靖市一所市属中专学校,办学经费按照当年招收中专学生人数和财政局下达的曲财教【201791号文件核定的标准实行包干经费核算。为了扩大办学规模,不断实现办学经费自给,我校2019年积极号召学校师生进行招生,截止2019年我校的在校生人数已达10,000多人,而我校的在编教师只有158人,远远不能满足教学需求,所以我校通过公开招聘的方式,结合学校教学的需求,从社会聘用有经验的教师到我校任教,满足教学需求。

    离退休人员27人。其中:离休2人,退休25人。

    实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

    第二部分  2019年度部门决算表

    (详见附件)

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    曲靖工商职业技术学校2019年度收入合计8203.16万元。其中:财政拨款收入7884.10万元,占总收入的96.11%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入200万元(含教育收费200.00万元),占总收入的2.44%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入119.06万元,占总收入的1.45%

    与上年收入对比情况如下表:

       2019年与2018年收入对比情况表         单位:万元

    序号

    收入项目名称

    2018年度

    2019年度

    增减金额

    增减幅度%

    一、

    财政补助收入

    6,931.92

    7,884.10

    952.18

    13.74

    (一)

    基本财政补助收入

    4,627.38

    5,637.84

    1,010.46

    21.84

    1

    生均经费

    4,531.22

    5,517.43

    986.21

    21.76

    2

    离退休经费

    86.16

    92.04

    5.88

    6.82

    3

    抚恤金


    4.79

    4.79


    4

    职业年金


    13.58

    13.58


    5

    离休教师医疗补助

    10.00

    10.00

    0.00

    0.00

    (二)

    财政补助项目收入

    2,304.54

    2,246.26

    -58.28

    -2.53

    1

    实训室建设资金

    349.00

    200.00

    -149.00

    -42.69

    2

    培训费


    30.00

    30.00


    3

    省政府奖学金

    5.60

    5.60

    0.00

    0

    4

    国家奖学金


    7.20

    7.20


    5

    鉴定费返还


    4.34

    4.34


    6

    技能竞赛补助

    27.00

    30.00

    3.00

    11.11

    7

    教育教学质量奖


    5.00

    5.00


    8

    免学费补助

    1,922.94

    1,964.12

    41.18

    2.14

    二、

    事业收入

    1,200.00

    200.00

    -1,000.00

    -83.33

    其他收入

    84.34

    119.06

    34.72

    41.17

    收入合计

    8,216.26

    8,203.16

    -13.10

    -0.16

      从上表可以看出:(1)我校2019年全年决算收入为8203.16万元,包括财政补助收入7884.10万元;事业收入200.00万元;其他收入119.06万元,比上年总收入8216.26万元减少了13.10万元,减幅为0.16%,基本无大的变化。(2)财政基本补助收入2019年为5637.84万元,主要是生均经费为5517.43万元,主要用于在职在编教师和外聘教师的工资和公用经费支出;离退休经费为92.04万元;医疗补助10.00万元,属于离休教师每人每年5.00万元医疗补助;抚恤金4.79万元;职业年金13.58万元。比上年财政基本补助收入4627.38万元增加了1010.46万元,增幅为21.84%,其中生均经费本年为5517.43万元,比上年4531.22万元增加了968.21万元,增幅为21.76%。(3)财政项目补助2019年为2246.26万元,包括实训室建设资金200.00万元、质量提升培训费30.00万元、省政府奖学金5.60万元、国家奖学金7.20万元、技能鉴定费返还款4.34万元、技能大赛补助款30.00万元、教育教学质量奖5.00万元和免学费补助1964.12万元。比上年2304.54万元减少了58.28万元,减幅为2.53%,基本无太大变化。(4)事业收入2019年为200.00万元,主要是专户管理的教育性收费,用于办学公用经费支出,而上年为1200.00万元,减少了1000.00万元,减幅为83.33%。(5)其他收入为119.06万元,包括财政局从专户拨入的免学费补助市级资金13.12万元、清理历年食堂超市的款项101.56万元和实习单位拨付的奖教金4.38万元。比上年84.34万元增加了34.72万元,增幅为41.17%

    主要原因分析:(1)生均经费增加的主要原因是因为我校2019年核拨生均经费的标准由上年的每个学生每年4500.00元提高到了5500.00元再乘以系数所致。(2)事业收入减少是因为按财政局票据中心要求,我校和各大专院校的联合办学经费拨回学校后不能再次开票缴入非税局,所以导致今年的事业收入比上年减少所致。(3)其他收入增加的主要原因是今年清理食堂和超市的款项。

    二、支出决算情况说明

    曲靖工商职业技术学校2019年度支出合计8176.62万元。其中:基本支出5857.64万元(包含财政拨款补助支出5637.84万元,非财政拨款补助支出为219.80万元),占总支出的71.64%;项目支出2318.98万元(全部为财政拨款补助支出),占总支出的28.36%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。全年支出与上年对比情况表如下:

    2019年与2018年支出对比明细表



    编制单位(公章):曲靖工商职业技术学校

    单位:万元

     

     

     


        

    行 次

    2019

    2018

    上下年变化金额

    增减幅度%




        一、工资福利支出

    1

    4,559.00

    4,445.25

    113.75

    2.56


          基本工资

    2

    826.88

    707.94

    118.94

    16.80


          津贴补贴

    3

    573.68

    536.40

    37.28

    6.95


          奖金

    4

     

     

    0.00

     


          伙食补助费

    5

     

     

    0.00

     


          绩效工资

    6

    697.52

    677.28

    20.24

    2.99


          机关事业单位基本养老保险缴费

    7

    258.44

    289.08

    -30.64

    -10.60


          职业年金缴费

    8

    13.58

     

    13.58

     


          职工基本医疗保险缴费

    9

    147.59

    145.87

    1.72

    1.18


          公务员医疗补助缴费

    10

    81.87

    70.70

    11.17

    15.80


          其他社会保障缴费

    11

    389.10

    369.91

    19.19

    5.19


          住房公积金

    12

    225.39

    219.40

    5.99

    2.73


          医疗费

    13

     

    10.00

    -10.00

    -100.00


          其他工资福利支出

    14

    1,344.95

    1,418.67

    -73.72

    -5.20


        二、商品和服务支出

    15

    2,932.59

    2,138.95

    793.64

    37.10


          办公费

    16

    27.35

    27.07

    0.28

    1.03


          印刷费

    17

    71.83

    77.80

    -5.97

    -7.67


          咨询费

    18

     

     

    0.00

     


          手续费

    19

    464.05

    419.11

    44.94

    10.72


          水费

    20

    120.52

    100.88

    19.64

    19.47


          电费

    21

    90.99

    11.25

    79.74

    708.80


          邮电费

    22

    3.77

    12.18

    -8.41

    -69.05


          取暖费

    23

     

     

    0.00

     


          物业管理费

    24

     

     

    0.00

     


          差旅费

    25

    939.37

    739.32

    200.05

    27.06


          因公出国(境)费

    26

     

     

    0.00

     


          维修(护)费

    27

    65.67

    50.35

    15.32

    30.43


          租赁费

    28

    8.59

    15.42

    -6.83

    -44.29


          会议费

    29

     

     

    0.00

     


          培训费

    30

    10.41

    16.83

    -6.42

    -38.15


          公务接待费

    31

    17.93

    34.52

    -16.59

    -48.06


          专用材料费

    32

    67.93

    5.71

    62.22

    1,089.67


          被装购置费

    33

     

     

    0.00

     


          专用燃料费

    34

     

     

    0.00

     


          劳务费

    35

    413.44

    534.47

    -121.03

    -22.64


          委托业务费

    36

    481.58

     

    481.58

     


          工会经费

    37

    64.44

    62.73

    1.71

    2.73


          福利费

    38

    30.68

    26.72

    3.96

    14.82


          公务用车运行维护费

    39

    9.41

    4.59

    4.82

    105.01


          其他交通费用

    40

     

     

    0.00

     


          税金及附加费用

    41

     

     

    0.00

     


          其他商品和服务支出

    42

    44.63

     

    44.63

     


        三、对个人和家庭的补助

    43

    216.31

    197.66

    18.65

    9.44


          离休费

    44

    31.10

    29.13

    1.97

    6.76


          退休费

    45

    60.94

    67.93

    -6.99

    -10.29


          退职(役)费

    46

     

     

    0.00

     


          抚恤金

    47

    4.79

     

    4.79

     


          生活补助

    48

    91.02

    93.00

    -1.98

    -2.13


          救济费

    49

     

     

    0.00

     


          医疗费补助

    50

    10.00

     

    10.00

     


          助学金

    51

    13.46

    7.60

    5.86

    77.11


          奖励金

    52

     

     

    0.00

     


          个人农业生产补贴

    53

     

     

    0.00

     


          其他对个人和家庭的补助

    54

    5.00

     

    5.00

     


        四、对企业事业单位的补贴

    55

     

     

    0.00

     


        五、债务利息及费用支出

    56

     

     

    0.00

     


        六、资本性支出(基本建设)

    57

     

     

    0.00

     


          房屋建筑物构建

    58

     

     

    0.00

     


          办公设备购置

    59

     

     

    0.00

     


          专用设备购置

    60

     

     

    0.00

     


          基础设施建设

    61

     

     

    0.00

     


          大型修缮

    62

     

     

    0.00

     


          信息网络及软件购置更新

    63

     

     

    0.00

     


          物资储备

    64

     

     

    0.00

     


          公务用车购置

    65

     

     

    0.00

     


          其他交通工具购置

    66

     

     

    0.00

     


          文物和陈列品购置

    67

     

     

    0.00

     


          无形资产购置

    68

     

     

    0.00

     


          其他基本建设支出

    69

     

     

    0.00

     


        七、其他资本性支出

    70

    468.72

    574.81

    -106.09

    -18.46


            房屋建筑物构建

    71

     

     

    0.00

     


            办公设备购置

    72

    29.08

    37.28

    -8.20

    -22.00


            专用设备购置

    73

    9.70

    8.02

    1.68

    20.95


            基础设施建设

    74

    429.84

    529.51

    -99.57

    -18.80


            大型修缮

    75

     

     

    0.00

     


            信息网络及软件购置更新

    76

     

     

    0.00

     


            物资储备

    77

     

     

    0.00

     


            公务用车购置

    78

     

     

    0.00

     


            其他交通工具购置

    79

     

     

    0.00

     


            文物和陈列品购置

    80

     

     

    0.00

     


            无形资产购置

    81

     

     

    0.00

     


            其他基本建设支出

    82

    0

     

    0

     


         八、固定资产折旧费

    84

     

     

    0.00

     


          九、无形资产摊销费

    84

     

     

    0.00

     


          十、计提专用基金

    85

     

     

    0.00

     


          十一、其他支出

    86

     

     

    0.00

     


            赠与

    87

     

     

    0.00

     


            其他支出

    88

     

     

    0.00

     


    合计

     

    8,176.62

    7,356.67

    819.95

    11.15


    从上表可以看出:我校2019年全年支出为8176.62万元,比上年7356.67万元增加了819.95万元,增幅为11.15%,具体情况如下:(1)工资福利费支出为4559.00万元,比上年4445.25万元增加了113.75万元,增幅为2.56%。具体包括在编教师基本工资826.88万元、津贴补贴573.68万元、绩效工资697.52万元、机关事业单位基本养老保险费258.44万元、职业年金缴费13.58万元、医疗保险费147.59万元、公务员补助缴费81.87万元、外聘教师的社保费和在编教师的工伤保险费及失业保险费等389.10万元、住房公积金225.39万元和外聘教师工资为1344.95万元。(2)商品服务支出为2932.59万元,比上年2138.95万元增加了793.64万元,增幅为37.10%。具体包括办公费27.35万元、印刷费71.83万元、学校新校区建设贷款利息手续费464.05万元、水费120.52万元、电费90.99万元、邮电费3.77万元、差旅费939.37万元(主要为我校招生过程中发生的差旅费)、维修费65.67万元、租赁费8.59万元、培训费10.41万元、公务接待费17.93万元、学生实训课程用实训耗材专用材料费67.93万元、委托德翰物业公司管理学校的委托业务费481.58万元、劳务费413.44万元、工会经费64.44万元、福利费30.68万元、公务用车运行维护费9.41万元和其他商品服务支出44.63万元。(3)对个人及家庭的补助为216.31万元,比上年197.66万元增加了18.65万元,增幅为9.44%。具体包括离休教师31.10万元、退休教师60.94万元、抚恤金4.79万元、生活补助91.02万元、2名离休教师医疗补助为10.00万元、学生奖助学金13.46万元、教育教学质量奖5.00万元。(4)其他资本性支出为468.72万元,比上年574.81万元减少了106.09万元,减幅为18.46%,包括办公设备购置29.08万元、专用设备购置9.70万元和基础设施建设429.94万元。具体情况见上表。

    主要原因分析:2019年支出增加的主要原因是:(1)工资福利费支出增加是由于政策性调整工资项目,导致对应的社保费和公积金增加。(2)商品服务支出增加主要是学校为扩大招生规模发生的差旅费增加了200.05万元和委托业务费增加481.58万元、专用材料费中的实训耗材增加62.22万元等所致。(3)对个人及家庭的补助增加的主要原因是今年国家给了学生奖学金7.20万元以及发生了优秀教师和班主任教育教学质量奖5.00万元所致。(4)其他资本性支出减少主要原因是今年的实训室建设资金在本年度基本未发生支出,结转到下年使用。

    (一)基本支出情况

    2019年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出5857.64万元,包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出4757.51万元,占基本支出的81.22%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出1100.13万元,占基本支出的18.78%。基本支出具体情况如下表:

    与上年基本支出对比详细情况如下表:

    2019年与2018年基本支出对比情况表

    单位:万元


    支出项目名称

    2019

    2018

    增减金额

    增减幅度%



    基本工资

    826.88

    707.94

    118.94

    16.80


    津补贴

    573.68

    536.40

    37.28

    6.95


    绩效工资

    697.52

    677.28

    20.24

    2.99


    社会保障缴费

    877.00

    885.56

    -8.56

    -0.97


    职业年金

    13.58

     

    13.58

     


    住房公积金

    225.39

    219.40

    5.99

    2.73


    其他工资福利费支出合计

    1,344.95

    1,418.67

    -73.72

    -5.20


    工资福利费支出

    4,559.00

    4,445.25

    113.75

    2.56


    离休费

    31.10

    29.13

    1.97

    6.76


    退休费

    60.94

    57.23

    3.71

    6.48


    生活补助

    91.02

    100.31

    -9.29

    -9.26


    住房补贴

     

    3.39

    -3.39

    -100.00


    助学金

    0.66

    2.00

    -1.34

    -67.00


    医疗费补助

    10.00

     

    10.00

     


    抚恤金

    4.79

     

    4.79

     


    对个人及家庭的补助

    198.51

    192.06

    6.45

    3.36


    人员经费支出合计

    4,757.51

    4,637.31

    120.20

    2.59


    办公费

    12.06

     

    12.06

     


    印刷费

    35.05

     

    35.05

     


    手续费

    136.89

     

    136.89

     


    水费

    45.98

     

    45.98

     


    电费

    35.24

     

    35.24

     


    差旅费

    37.36

    6.82

    30.54

    447.80


    维修费

    26.04

     

    26.04

     


    租赁费

    0.26

     

    0.26

     


    培训费

    1.53

    3.70

    -2.17

    -58.65


    招待费

    17.93

    34.52

    -16.59

    -48.06


    专用材料

    41.39

     

    41.39

     


    福利费

    29.58

    26.72

    2.86

    10.70


    劳务费

    332.15

    359.06

    -26.91

    -7.49


    委托业务费

    236.08

     

    236.08

     


    工会经费

    64.44

     

    64.44

     


    公务用车运行维护费

    6.77

     

    6.77

     


    其他商品服务支出

    18.23

     

    18.23

     


    商品服务支出合计

    1,076.98

    430.82

    646.16

    149.98


    办公室设备购置

    16.39

     

    16.39

     


    专用设备购置

    6.76

     

    6.76

     


    其他资本性支出合计

    23.15

     

    23.15

     


    日常公用经费支出合计

    1,100.13

    430.82

    669.31

    155.36


    基本支出总计

    5,857.64

    5,068.13

    789.51

    15.58


    从上述表中可以看出我校的基本支出为5857.64万元,比上年5068.13万元增加了789.51万元,增幅为15.58%,详细内容见上表,具体包括:

    (1)人员经费支出为4757.51万元,比上4637.31万元增加120.20万元,增幅为2.59%。其中在职在编教师和外聘教师的工资和社保费工资福利支出为4559.00万元,比上年4445.25万元增加了113.75万元,增幅为2.56%离退休教师工资经费和学生的助学金等的对个人及家庭的补助为198.51万元,比上年192.06万元增加了6.45万元,增幅为3.36%

    (2)日常公用经费支出为1100.13万元,比上年430.82万元增加了669.31万元,增幅为155.36%。其中商品服务支出的办学经费为1076.98万元,比上年430.82万元增加了646.16万元,增幅为149.98%其他资本性支出为23.15万元,比上年0万元增加了23.15万元,增幅为100%

    主要原因分析:(1)人员经费支出增加是由于工资福利费支出增加是由于政策性调整工资项目导致对应的社保费和公积金增加;对个人及家庭的补助基本无变化。(2)日常公用经费支出增加是由于商品服务支出增加主要是学校为扩大招生规模用基本支出列支的差旅费增加了30.54万元和委托业务费增加236.08万元、专用材料费的实训耗材增加41.39万元、发生的建设新校贷款利息支出手续费136.89万元等所致;其他资本性支出增加是用基本支出购置了办公设备和专用设备。

    (二)项目支出情况:

    2019年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出2318.98万元。

    项目资金与上年对比详细情况如下表:

    2019年与2018年项目支出表

    单位:万元

    项目支出名称

    2019年度

    2018年度

    增减金额

    增减幅度

    办公费

    15.28

    27.07

    -11.79

    -43.55

    印刷费

    36.78

    77.80

    -41.02

    -52.72

    手续费

    327.16

    419.11

    -91.95

    -21.94

    水费

    74.54

    100.88

    -26.34

    -26.11

    电费

    55.75

    11.25

    44.50

    395.56

    邮电费

    3.77

    12.18

    -8.41

    -69.05

    差旅费

    902.00

    732.50

    169.50

    23.14

    维修费

    39.63

    50.35

    -10.72

    -21.29

    租赁费

    8.33

    15.42

    -7.09

    -45.98

    培训费

    8.88

    13.13

    -4.25

    -32.37

    专用材料费

    26.54

    5.71

    20.83

    364.80

    劳务费

    81.30

    170.41

    -89.11

    -52.29

    委托业务费

    245.50


    245.50


    福利费

    1.10


    1.10


    公务用车运行维护费

    2.65

    4.59

    -1.94

    -42.27

    咨询费


    5.00

    -5.00

    -100.00

    工会经费


    62.73

    -62.73

    -100.00

    其他商品服务支出

    26.40


    26.40


    商品服务支出合计

    1,855.61

    1,708.13

    147.48

    8.63

    助学金

    12.80

    5.60

    7.20

    128.57

    其他对个人及家庭的补助

    5.00


    5.00


    对人及家庭补助合计

    17.80

    5.60

    12.20

    217.86

    固定资产购置

    21.11

    45.30

    -24.19

    -53.40

    基础设施建设

    424.46

    529.51

    -105.05

    -19.84

    其他资本性支出合计

    445.57

    574.81

    -129.24

    -22.48

    项目支出合计

    2,318.98

    2,288.54

    30.44

    1.33

    从上表可以看出,我校2019年项目支出为2318.98万元,比上年的2288.54万元增加了30.44万元,增幅为1.33%,具体情况如上表。包括(1)商品服务支出的公用办学经费为1855.61万元,比上年1708.13万元增加了147.48万元,增幅为8.63%。(2)对个人及家庭补助为17.80万元,比上年5.60万元增加了12.20万元,增幅为217.86%,主要是学生国家奖学金7.20万元,省政府奖学金5.60万元和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖的其他对个人及家庭补助5.00万元。(3)其他资本性支出为445.57万元,比上年574.81万元减少了129.24万元,减幅为22.48%。主要包括固定资产购置费用21.11万元和实训室基础设施建设款424.46万元。

    主要原因分析:(1)商品服务支出增加的主要原因是今年委托物业公司代为管理学校的安保、宿舍管理卫生打扫等增加委托业务费245.50万元,其他项目又有减少所致(2)对个人及家庭的补助增加的主要原因是今年增加了国家奖学金7.20万元和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖的其他对个人及补助5.00万元(3)其他资本性支出减少的主要原因是学校控制固定资产的购置以及今年财政拨付的实训室建设资金减少等原因。

    具体项目开支及开展工作情况:我校2019年使用项目资金时,按资金项目用途使用资金,保证专款专用,杜绝占用项目资金,2019年项目资金的使用开支明详细细情况如上表。

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    曲靖工商职业技术学校2019年度一般公共预算财政拨款支出7956.82万元,包括一般公共财政拨款基本支出5637.84万元,一般公共财政拨款项目支出2318.98万元。一般公共预算财政拨款支出占本年支出合计8176.62万元的97.31%。 一般公共预算财政拨款支出的总体情况和基本、项目情况如下表:

    1)财政拨款支出与上年对比情况如下表:

    2019年与2018年财政拨款支出情况对比表

    单位:万元

    支出项目名称

    2019年度

    2018

    增减金额

    增减幅度%

    基本工资

    826.88

    707.94

    118.94

    16.80

    津贴补贴

    573.57

    536.40

    37.17

    6.93

    绩效工资

    697.52

    677.28

    20.24

    2.99

    社保保障缴费

    877.00

    885.56

    -8.56

    -0.97

    职业年金缴费

    13.58


    13.58


    住房公积金

    225.39

    219.40

    5.99

    2.73

    其他工资福利费支出

    1,344.95

    1,361.18

    -16.23

    -1.19

    工资福利费支出合计

    4,558.89

    4,387.76

    171.13

    3.90

    办公费

    25.89

    27.07

    -1.18

    -4.36

    印刷费

    69.93

    77.80

    -7.87

    -10.12

    手续费

    403.86

    419.11

    -15.25

    -3.64

    水费

    108.27

    100.88

    7.39

    7.33

    电费

    90.99

    11.25

    79.74

    708.80

    邮电费

    3.77

    12.18

    -8.41

    -69.05

    差旅费

    934.88

    732.50

    202.38

    27.63

    维修费

    65.67

    50.35

    15.32

    30.43

    租赁费

    8.51

    15.42

    -6.91

    -44.81

    培训费

    10.03

    13.13

    -3.10

    -23.61

    公务接待费

    17.80

    34.52

    -16.72

    -48.44

    专用材料费

    65.10

    5.71

    59.39

    1,040.11

    劳务费

    370.94

    170.41

    200.53

    117.68

    委托业务费

    445.31


    445.31


    工会经费

    45.90

    62.73

    -16.83

    -26.83

    福利费

    23.62

    26.16

    -2.54

    -9.71

    公务用车运行及维护费

    9.37

    4.59

    4.78

    104.14

    咨询费


    5.00

    -5.00

    -100.00

    其他商品服务支出

    33.40


    33.40


    商品服务支出合计

    2,733.24

    1,768.81

    964.43

    54.52

    离休费

    31.10

    29.13

    1.97

    6.76

    退休费

    60.94

    57.03

    3.91

    6.86

    抚恤金

    4.79


    4.79


    生活补助

    77.13

    89.39

    -12.26

    -13.72

    医疗费补助

    10.00


    10.00


    助学金

    13.30

    5.60

    7.70

    137.50

    其他对个人及家庭补助

    5.00

    3.39

    1.61

    47.49

    对个人及家庭补助合计

    202.26

    184.54

    17.72

    9.60

    固定资产购置

    37.97

    45.30

    -7.33

    -16.18

    基础设施建设

    424.46

    529.51

    -105.05

    -19.84

    其他资本性支出合计

    462.43

    574.81

    -112.38

    -19.55

    财政拨款支出合计

    7,956.82

    6,915.92

    1,040.90

    15.05

    从上表可以看出我校的财政拨款支出为7956.82万元,比上年6915.92万元增加了1040.0万元,增幅为15.05%,具体情况见上表 。包括(1)工资福利费为4558.89万元,比上年4387.76万元增加了171.13万元,增幅为3.9%。(2)商品服务支出2733.24万元,比上年1768.81万元增加了964.43万元,增幅为54.52%。(3)对个人及家庭的补助为202.26万元,比上年184.54万元增加了17.72万元,增幅为9.60万元。(4)其他资本性支出为462.43万元,比上年574.81万元减少了112.38万元,减幅为19.55%

    主要原因分析:(1)工资福利费支出增加是由于政策性调整工资项目导致对应的社保费和公积金增加。(2)商品服务支出增加主要是学校为扩大招生规模用基本支出列支的差旅费增加了202.38万元和委托业务费增加445.32万元、专用材料费的实训耗材增加59.29万元以及劳务费增加200.53万元等。(3)对个人及家庭的补助增加的主要原因是今年增加了国家奖学金7.20万元和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖的其他对个人及补助5.00万元。(4)其他资本性支出减少的主要原因是学校控制固定资产的购置以及今年财政拨付的实训室建设资金减少等原因。

    (2)财政拨款基本支出如下:

    2019年财政拨款基本支出情况表

    支出项目名称

    2019年度

    基本工资

    826.88

    津贴补贴

    573.57

    绩效工资

    697.52

    社保保障缴费

    877.00

    职业年金缴费

    13.58

    住房公积金

    225.39

    其他工资福利费支出

    1,344.95

    工资福利费支出合计

    4,558.89

    离休费

    31.10

    退休费

    60.94

    抚恤金

    4.79

    生活补助

    77.13

    医疗费补助

    10.00

    助学金

    0.50

    其他对个人及家庭补助


    对个人及家庭补助合计

    184.46

    人员经费支出合计

    4,743.35

    办公费

    10.60

    印刷费

    33.15

    手续费

    76.70

    水费

    33.73

    电费

    35.24

    邮电费


    差旅费

    32.88

    维修费

    26.04

    租赁费

    0.18

    培训费

    1.15

    公务接待费

    17.80

    专用材料费

    38.56

    劳务费

    289.64

    委托业务费

    199.82

    工会经费

    45.90

    福利费

    22.52

    公务用车运行及维护费

    6.73

    咨询费


    其他商品服务支出

    7.00

    商品服务支出合计

    877.64

    固定资产购置

    16.85

    基础设施建设


    其他资本性支出合计

    16.85

    公用经费合计

    894.49

    财政拨款支出合计

    5,637.84

    从上表财政拨款补助基本支出可以看出,我校2019年财政补助基本支出为5637.84万元,包括(1)人员经费支出为4743.35万元,其中工资福利支出为4558.89万元及对个人;对个人及家庭补助支出为184.46万元;(2)公用经费支出合计894.49万元,其中商品服务支出877.64万元;其他资本性支出16.85万元。详细见上表。

    (3)      财政拨款项目支出如下:

    2019年与2018年项目支出表

    项目支出名称

    2019年度

    办公费

    15.28

    印刷费

    36.78

    手续费

    327.16

    水费

    74.54

    电费

    55.75

    邮电费

    3.77

    差旅费

    902.00

    维修费

    39.63

    租赁费

    8.33

    培训费

    8.88

    专用材料费

    26.54

    劳务费

    81.30

    委托业务费

    245.50

    福利费

    1.10

    公务用车运行维护费

    2.65

    咨询费


    工会经费


    其他商品服务支出

    26.40

    商品服务支出合计

    1,855.61

    助学金

    12.80

    其他对个人及家庭的补助

    5.00

    对人及家庭补助合计

    17.80

    固定资产购置

    21.11

    基础设施建设

    424.46

    其他资本性支出合计

    445.57

    项目支出合计

    2,318.98

    从上表可以看出,我校2019年项目支出为2318.98万元,具体情况如上表。包括(1)商品服务支出为1855.61万元。(2)对个人及家庭补助为17.80万元,主要是学生国家奖学金7.20万元,省政府奖学金5.60万元和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖的其他对个人及家庭补助5.00万元。(3)其他资本性支出为445.57万元,主要包括固定资产购置费用21.11万元和实训室基础设施建设款424.46万元。

    (二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

    1.教育(205类教育支出为)支出7730.92万元,占一般公共预算财政拨款总支出的97.16%主要用于支出的情况如下:

    1)类款“20503”职业教育7725.92万元,包括如下情况;

    类款项“2050302”中专教育7656.68万元:包括工资福利支出4545.31万元,其中基本工资826.88万元、津贴补贴573.57万元、绩效工资697.52万元、社保费877.00万元、住房公积金225.39万元、外聘教师的工资福利支出为1344.95万元;商品服务支出2633.70万元,其中办公费25.89万元、印刷费69.93万元、手续费403.86万元、水费108.27万元、电费90.99万元、邮电费3.77万元、差旅费934.88万元、维修费65.67万元、租赁费8.51万元、培训费10.03万元、公务接待费17.80万元、专用材料费63.44万元、劳务费370.94万元、委托业务费349.38万元、工会经费45.90万元、福利费23.62万元、公务用车运行及维护费8.02万元、其他商品服务支出32.80万元;对个人及家庭的补助为90.43万元,其中生活补助77.13万元、助学金13.30万元;其他资本性支出387.24万元,包括固定资产购置费32.02万元和实训室基础设施建设资金355.22万元。

    类款项“2050399”其他职业教育支出69.24万元,属于实训室建设资金。

    2)类款“20599”其他教育支出5.00万元,类款项“2059999”其他教育支出5.00万元,属于优秀教师教育教学质量奖其他对人及家庭补助5.00万元。

    2.社会保障和就业(208社会保障和就业)支出为110.41万元,,占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。主要用于:

    1)类款“20805”行政事业单位离退休105.62万元。

    类款项“2080502”事业单位离休92.04万元,属于对个人及家庭的补助支出,包括离休费31.10万元和退休费60.94万元。

    类款项“2080506机关事业单位职业年金缴费支出13.58万元。

    2)类款“20808”抚恤金4.79万元。类款项“2080801”死亡抚恤4.79万元,属于退休教师死亡抚恤金。

    3.卫生健康支出(210类)10.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于:类款“21011”行政事业单位医疗10.00万元,类款项“2101102”事业单位医疗10.00万元,属于两名离休教师每人每年5.00万元的医疗补助费。

    4.农林水支出(213类)105.49万元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.32%主要用于:类款“21305”扶贫105.49万元,类款项“2130599”其他扶贫支出105.49万元。包括商品服务支出99.54万元,具体为专用材料支出1.66万元、委托业务费支出95.93万元、公务用车运行维护费1.35万元及其他商品服务支出0.60万元;其他资本性支出5.95万元,主要是办公室设备购置5.95万元。 具体支出情况见下表:

    2019年一般公共预算财政拨款类款项支出明细表

    单位:万元

    支出功能科目



    科目名称

    工资福利费支出

    商品服务支出

    对个人及家庭补助支出

    其他资本性支出

    合计

    205



    教育支出

    4,545.31

    2,633.70

    95.43

    456.48

    7,730.92

    205

    03


    职业教育

    4,545.31

    2,633.70

    90.43

    456.48

    7,725.92

    205

    03

    02

    中专教育

    4,545.31

    2,633.70

    90.43

    387.24

    7,656.68

    205

    03

    99

    其他职业教育支出




    69.24

    69.24

    205

    99


    其他教育支出

    0.00

    0.00

    5.00

    0.00

    5.00

    205

    99

    99

    其他教育支出



    5.00


    5.00

    208



    社会保障和就业支出

    13.58

    0.00

    96.83

    0.00

    110.41

    208

    05


    行政事业单位离退休

    13.58

    0.00

    92.04

    0.00

    105.62

    208

    05

    02

    事业单位离退休



    92.04


    92.04

    208

    05

    06

    机关事业单位职业年金缴费支出

    13.58




    13.58

    208

    08


    抚恤

    0.00

    0.00

    4.79

    0.00

    4.79

    208

    08

    01

    抚恤金



    4.79


    4.79

    210



    卫生健康支出

    0.00

    0.00

    10.00

    0.00

    10.00

    210

    11


    行政事业单位医疗

    0.00

    0.00

    10.00

    0.00

    10.00

    210

    11

    02

    事业单位医疗



    10.00


    10.00

    213



    农林扶贫

    0.00

    99.54

    0.00

    5.95

    105.49

    213

    05


    扶贫

    0.00

    99.54

    0.00

    5.95

    105.49

    213

    05

    99

    其他扶贫支出


    99.54


    5.95

    105.49

    合计

    4,558.89

    2,733.24

    202.26

    462.43

    7,956.82





































    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    () 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

    曲靖工商职业技术学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为39.11万元,支出决算为27.17万元,减少了11.94万元,完成预算的69.47%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为9.37万元,比年初预算增加了4.78万元,完成预算的204.14%;公务接待费支出决算为17.80万元,比年初预算减少了16.72万元,完成预算的51.56%。年初三公经费的预算与年末三公经费的决算具体情况如下表:

    2019年一般公用预算财政拨款三公经费预决算情况表

    单位:万元

    三公经费名称

    2019年预算数

    2019年决算数

    预决算差额

    预决算完成率%

    出国(境)费

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    公务接待费

    34.52

    17.80

    -16.72

    51.56

    公务用车购置及运行维护费

    4.59

    9.37

    4.78

    204.14

    合计

    39.11

    27.17

    -11.94

    69.47

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是:(1)我校公务接待费比年初预算减少,主要是因为我校开源节流,严格控制洽谈学生实习等业务招待费。(2)公务用车运行及维护费比年初预算增加的主要原因是:我校的公务用车是2006年购置的,到目前为止已经有16年之久,再加上学校可以用的公务用车只有1辆,利用率较高,导致2019年度该公务用车严重老化,发生更换发动机等维修费较高所致。

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少11.94万元,下降30.53%。其中:因公出国(境)费支出决算减少0万元,下降0%;公务用车购置及运行费支出决算增加4.78万元,增长104.14%;公务接待费支出决算减少16.72万元,下降48.44%2019年与2018年三公经费支出决算对比情况如下:

    2019年与2018年一般公用预算财政拨款三公经费情况表

    单位:万元

    三公经费名称

    2019年决算数

    2018年决算数

    上下年增减额

    上下年增加幅度%

    出国(境)费

    0.00

    0.00

    0.00

    0.00

    公务接待费

    17.80

    34.52

    -16.72

    -48.44

    公务用车购置及运行维护费

    9.37

    4.59

    4.78

    104.14

    合计

    27.17

    39.11

    -11.94

    -30.53

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:(1)我校公务接待费比上年减少,主要是因为我校开源节流,严格控制洽谈学生实习等业务招待费。(2)公务用车运行及维护费比上年增加的主要原因是:我校的公务用车是2006年购置的,到目前为止已经有16年之久,再加上学校可以用的公务用车只有1辆,利用率较高,导致2019年度该公务用车严重老化,发生更换发动机等维修费较高所致。

    () 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

    2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出9.37万元,占34.49%;公务接待费支出17.80万元,占65.51%。具体情况如下:

    1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。开展内容包括:我校无因公出境费用支出。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出9.37万元。其中:

    公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等:我校2019年无车辆购置情况。

    公务用车运行维护支出9.37万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校应急保障用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

    3.公务接待费支出17.80万元。其中:

    国内接待费支出17.80万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待135批次(其中:外事接待0批次),接待人次1428人(其中:外事接待人次0人)。主要用于学校联系学生实习企业和安排毕业生就业等工作产生的公务接待费发生的接待支出。

    国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。我校无国(境)外接待费支出。

    第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

    一、机关运行经费支出情况

    我校是一所市属全额拨款事业单位,无机关运行经费。

    二、国有资产占用情况

    截至20191231日,曲靖工商职业技术学校资产总额37,123.03万元,其中,流动资产6633.23万元,固定资产1282.82万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程29,207.18万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加690.49万元,其中固定资产减少69.99万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

    国有资产占有使用情况表       单位:万元

     

    项目

    行次

    资产总额

    流动资产

    固定资产

    对外投资/有价证券

    在建工程

    无形资产

    其他资产

     

    小计

    房屋构筑物

    车辆

    单价200万以上大型设备

    其他固定资产

     

     

    栏次

     

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

     

    合计

    1

    37123.03 

    6633.23 

    1282.62 

    905.50 

    377.12 

    29207.18 

     




     

     

    填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资+有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

    2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

     






















    三、政府采购支出情况

    2019年度,部门政府采购支出总额488.64万元,其中:政府采购货物支出38.78万元;政府采购工程支出449.86万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额488.64万元,占政府采购支出总额的100%

    四、部门绩效自评情况

    部门绩效自评情况详见附表(附表9—附表11)。

    五、其他重要事项情况说明:无。

    六、相关口径说明

    (一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

    (二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

    (三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

    (四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

    第五部分  名词解释

    1)财政补助收入:指从财政部门取得的各种财政拨款,包括基本支出补助和项目支出补助。

    2)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

    4)附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

       5)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    6)其他收入:指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

    7)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

    8)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    9)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    10)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    11)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    12)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    13)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    14)“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    15)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16)政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程,而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称,是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用,提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。

    监督索引号53030006066101111


    曲靖工商职业技术学校2019年决算公开表


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