曲靖工商职业技术学校2020年部门预算编制说明

    编辑:办公室     日期:2020-2-21 12时8分     点击:2331次

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    曲靖工商职业技术学校2020年预算公开目录

    第一部分 曲靖工商职业技术学校2020年部门预算编制说明

    第二部分 曲靖工商职业技术学校2020年部门预算表

    一、部门财务收支总体情况表

    二、部门收入总体情况表

    三、部门支出总体情况表

    四、部门财政拨款收支总体情况表

    五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

    六、部门基本支出情况表

    七、部门政府性基金预算支出情况表

    八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

    九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

    十、市本级项目支出绩效目标表(本次下达)

    十一、市本级项目支出绩效目标表(另文下达)

    十二、市对下转移支付绩效目标表

    十三、部门政府采购情况表

    曲靖工商职业技术学校2020

    部门预算编制说明

    一、基本职能及主要工作

    (一)部门主要职责:

       我校是曲靖市一所市属职业技术学校,办学经费按照财政局和教育局核实的学生人数和财政局下达的曲财教【201791号文件规定的标准实行包干核算,为了扩大招生规模,不断实现办学经费自给,我校2020年号召师生积极招生,加强学校教学实训室建设,为社会培养各种实用技能型人才,为家庭创收。

    (二)机构设置情况:

    我校是一所市属财政全额拨款的事业单位,执行《政府会计制度》,单位预算级次是一级。我校为了更好的开展工作,管理好学校,分别设置三个专业部、财务处、办公室、教务处、学生处、招生办、就业中心、总务处、人事处和督导室等机构。

    (三)重点工作概述

    2020年我校的工作重点:(1)以就业为突破口,突出招生重点(2)加强实训室建设(3)提高教师教育教学水平,加强各种专业的技能训练(4)加强安全建设。

    二、预算单位基本情况

    我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位1个。截止201911月统计,部门基本情况如下:

    在职人员编制172人,其中:行政编制 0人,事业编制172人。在职实有158人,其中: 财政全供养 158人,财政部分供养0人,非财政供养0人。

    离退休人员 27人,其中: 离休 2人,退休 25人。

    车辆编制1辆,实有车辆1辆。

    三、预算单位收入情况

    (一)部门财务收入情况

    2020年部门财务总收入 6865.20万元,其中:一般公共预算财政拨款6080.20万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入785.00万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转0万元。

    今年比上年6869.16万元减少了30.96万元,下降0.45%。主要是因为:1)我校2020年事业收入预算只有785.00万元,而2019年为1280.00万元,减少了495.00万元,下降38.67%,是因为按财政局票据中心要求,我校和各大专院校的联合办学经费拨回学校后不能再次开票入非税局,所以导致今年的事业收入预算比上年减少所致;2)我校的财政一般公共预算拨款收入2020年为6080.20万元,而2019年为5616.16万元,增加了464.04万元,增长8.26%,主要是因为我校2020年核拨生均经费的标准由上年的每个学生每年5500.00元提高到了6000.00元再乘以系数所致。

    (二)财政拨款收入情况

    2020年部门财政拨款收入 6865.20万元,其中:本年收入6865.20万元,上年结转0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款6865.20万元(本级财力6080.20万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0.00万元,财政专户管理的收入785.00万元,国有资源(资产)有偿使用成本补0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元。

    我校2020年财政拨款收入为6865.20万元,2019年财政拨款收入6896.16万元,2020年比2019年减少了30.96万元,下降0.45%。主要是因为:(1)我校2020财政专户管理的收入预算只有785.00万元,2019年为1280.00万元,2020年比2019年减少了495.00万元,下降38.67%,是因为按财政局票据中心要求,我校和各大专院校的联合办学经费拨回学校后不能再次开票入非税局,所以导致今年的事业收入预算比上年减少所致,(2)我校的财政一般公共预算拨款收入2020年为6080.20万元,而2019年为5616.16万元,2020年比2019年增加了464.04万元,增长8.26%,主要是因为我校2020年核拨生均经费的标准由上年的每个学生每年5500.00元提高到了6000.00元再乘以系数所致。

    四、预算单位支出情况

    2020年部门预算总支出 6865.20万元。财政拨款安排支出 6865.20万元,其中:基本支出6070.20万元,与上年5616.16万元对比增加454.04万元,增长8.08%,主要是因为我校2020年核拨生均经费的标准由上年的每个学生每年5500.00元提高到了6000.00元再乘以系数所致。项目支出为795.00万元,与上年1280.00万元对比减少了485万元,下降37.89%,减少原因是按财政局票据中心要求,我校和各大专院校的联合办学经费拨回学校后不能再次开票入非税局,所以导致今年的事业支出项目支出预算比上年减少所致。

    (一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

    1、 “2050302”中专教育为6764.31万元。主要用于职工的工资福利费支出为5000.80万元;商品服务支出为1433.51万元,包括差旅费871.18万元、公务接待费17.80万元、公务用车运行维护费9.13万元和委托业务费535.40万元;偿债利息支出为330.00万元。

    2、 “2080502”离退休经费支出为90.89万元。主要用于离退休教师的公用经费支出为5.51万元,包括离退休教师工会经费3.31万元、福利费0.15万元和办公费2.05万元;离退休教师工资支出为85.38万元,包括离休教师工资31.10万元和退休教师工资54.28万元。

    3、“2101102”事业单位医疗为10.00万元,属于2名离休教师每人每年5.00万元的医疗补助。

    (二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

    1)财政拨款安排项目支出为795.00万元,按部门预算支出经济科目分类如下:

    科目“307”债务利息支出330.00万元,“30701”国内债务付息支出330万元。

    科目“302”商品服务支出为465.00万元,“30211”差旅费为465.00万元。

    2)财政拨款安排基本支出为6070.20万元,按部门预算支出经济科目分类如下:

    科目“301”工资福利支出为5000.80万元,具体为“30101”基本工资支出5000.80万元。

    科目“302”商品服务支出为974.02万元,具体为“30201”办公费为2.05万元、“30211”差旅费为406.18万元、“30217”接待费为17.80万元、“30227”委托业务费535.40万元、“30228”工会经费为3.31万元、“30229”福利费为0.15万元、“30231”公务用车运行及维护费为:9.13万元。

    科目“303”对个人及家庭的补助支出为95.38万元,具体为“30301”离休费31.10万元、“30302”退休费54.28万元、“30307”离休教师医疗补助10.00万元。

    五、市对下专项转移支付情况

    (一)列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

    无。

    (二)与中央、省配套事项

    无。

    (三)按既定政策标准测算补助事项

    无。

    六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目16个,采购预算资金714.80万元,其中:政府采购货物预算261.80万元,政府采购工程预算415.00万元,政府采购服务预算38.00万元。

    七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

    曲靖工商职业技术学校2020年一般公共预算财政拨款三公经费预算合计26.93万元,较上年39.11万元相比减少12.18万元,下降31.15%,具体变动情况如下:

    (一)因公出国(境)费

    曲靖工商职业技术学校2020年因公出国(境)费预算为0万元,较上年0万元增加0万元,增长0%,共计安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。

    (二)公务接待费

    曲靖工商职业技术学校2020年公务接待费预算为17.80万元,较上年34.52万元相比减少16.72万元,下降48.44%,国内公务接待批次为135次,共计接待1428人次。

    减少的主要原因是学校开源节流,控制各种接待开支所致。

    (三)公务用车购置及运行维护费

    曲靖工商职业技术学校2020年公务用车购置及运行维护费为9.13万元,较上年4.59万元相比增加4.54万元,增长98.91%。其中:公务用车购置费0万元,较上年0万元相比增加0万元,增长0%;公务用车运行维护费9.13万元,较上年4.59万元相比增加4.54万元,增长98.91%。共计购置公务用车0辆,年末公务用车保有量为1辆。

    增加的主要原因是我校目前只有1辆公务用车,加之该车辆购置已有14年之久,使用频率较高,导致车辆发生严重老化,今年进行了大修理更换发动机等维修费增加导致车辆运行及维护费增加所致。

    八、重点项目预算绩效目标情况

    无。

    九、其他公开信息

    (一)专业名词解释

    1)财政补助收入:指从财政部门取得的各种财政拨款,包括基本支出补助和项目支出补助。

    2)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

    4)附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

      5)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    6)其他收入:指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

    7)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

    8)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    9)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    10)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    11)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    12)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    13)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    14)“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    15)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16)政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程,而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称,是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用,提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。

    (二)机关运行经费安排变化情况及原因说明:

    我校是一所市属全额拨款事业单位,无机关运行经费。

    (三)国有资产占用情况

    鉴于截至20191231日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至20191231日的国有资产占有使用情况。

    监督索引号53030006066100111

    曲靖工商职业技术学校2020年部门预算编制表

    曲靖工商职业技术学校2020年部门预算重点领域财政项目文本公开



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